Во время сохранения второго варианта налоговой декларации по НДС («Звітна нова») в программе OPZ в окне, которое появилось на экране монитора, необходимо было проверить параметры документа. Я указал состояние документа - «новый отчетный», а вот при проверке параметра «№ виправного документа» оказался перед дилеммой - или менять «0» и ставить «1», или оставить все так, как выставила сама программа, а она, как и при создании первого варианта налоговой декларации по НДС за этот период, оставила «0». Хотелось бы знать ответ на случай, если вскоре необходимо будет представлять отчетность на единый центр ГНАУ и там все будет проверяться автоматически, тем более что во время сохранения этого второго варианта программа выдала информацию, что такой документ уже существует, спросила: «Перезаписати?»? Я вынужден был согласиться, из-за чего электронный вариант первой декларации не сохранился.

На нашей фирме специалистами был разработан свой программный продукт, с помощью которого я создавала «Реестр полученных и выданных налоговых накладных» в формате XML (до этого времени в налоговую инспекцию в электронном виде я представляла только его).

Последнее время налоговики настойчиво рекомендовали свою программу «Налоговая отчетность», сказали, что она теперь позволяет автоматически формировать из Реестра и Приложение № 1, и Приложение № 5, и Декларацию по НДС.

Возможно ли переносить в программу «Налоговая отчетность» (OPZ) Реестр, созданный в другой программе, для того, чтобы потом автоматически сформировать бланки «Расшифровки налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов» (Приложение № 5), «Расчет корректирования сумм НДС к налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость» (Приложение № 1) и «Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость» для представления всей отчетности по НДС в налоговую инспекцию в электронном виде?

Заполнял бланк «Реестра полученных и выданных налоговых накладных», так вышло, что неправильно заполнил все показатели одной строки. Решил его удалить, как указано в «Порядке работы с программным обеспечением по формированию налоговой отчетности в электронном виде». Если выделить мне его и удалось (хотя и не тем путем, который указан в Порядке), то непосредственного удаления не происходит, хотя я произвожу все те действия, которые расписаны в Порядке к программе. В чем может быть дело?

Предприятие, осуществлявшее для нашего общества международные перевозки, выписало нам две налоговые накладные - одну, исходя из объемов перевозки по Украине (облагается налогом по ставке 20%), и другую, исходя из объемов перевозки за пределами Украины (облагается налогом по ставке 0%). Обе налоговые накладные мы отразили в Реестре полученных и выданных налоговых накладных, но при автоматическом формировании «Розшифровки податкових зобов'язань та податкового кредиту у розрізі контрагентів» из Реестра программа  OPZ, которую издают налоговые органы, в декабре почему-то перенесла лишь показатели той налоговой накладной, в которой указаны объемы, облагаемые НДС по ставке 20 процентов.

 Заполнил «Реестр полученных и выданных налоговых накладных», он прошел и камеральную проверку, и проверку структуры. После этого сформировал «Расшифровку налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов». После того, как Расшифровка была сформирована, программа сразу выдала замечание относительно камеральной проверки документа. Проверил, все оказалось правильным. Не могу понять: в чем дело?

Имеет ли право предприятие, у которого фактический и юридический адреса разные, включить расходы на аренду помещения по фактическому адресу в состав валовых

расходов?

Коммунальное предприятие предоставляет услуги по питанию детей в общеобразовательных школах г. Киева. Порядок приобретения товаров (работ, услуг) за государственные денежные средства установлен Законом о госзакупках, поэтому предоставление услуг по питанию детей в школах за государственные денежные средства должно осуществляться путем проведения торгов.

Предприятие перечислило денежные средства на счета уполномоченных лиц, которые были определены заказчиками услуг по питанию учеников, в оплату следующих расходов:

- предоставление информационных услуг — по ценовым предложениям (котировка);

- оформление тендерной документации — по проведению открытых торгов;

- прочих расходов, связанных с заключением договора.

Можно ли в налоговом учете отнести к валовым расходам суммы денежных средств, уплаченных предприятием за участие в тендере?

Общество арендует легковой автомобиль 2006 года выпуска. При осуществлении операций по аренде автомобиля возникают следующие вопросы.

В каком объеме можно отнести к валовым расходам расходы на плановое техническое обслуживание легкового автомобиля на станции техобслуживания?

Можно ли на 100% расходов на улучшение, ремонт, внеплановое техническое обслуживание арендованного легкового автомобиля увеличивать балансовую стоимость группы 2 и амортизировать согласно подпункту 8.8.1 Закона о прибыли?

Можно ли 100% расходов на улучшение, ремонт, внеплановое техобслуживание арендованного легкового автомобиля включать в 10-процентный “валово-расходный лимит” согласно подпункту 8.7.1 Закона о прибыли?

Распространяется ли действие подпункта 8.8.2 Закона о прибыли на оперативную аренду легкового автомобиля?

Можно ли отнести к валовым расходам отчетного периода стоимость комплекта автошин для арендованного автомобиля, если стоимость одной автошины превышает 1000 грн.?

Можно ли при покупке колес вместе с шинами и дисками для арендованного легкового автомобиля стоимость шин отнести к валовым расходам отчетного периода, а стоимость колес и дисков отразить как ремонт (улучшение) автомобиля в соответствии с подпунктом 8.8.1 Закона о прибыли?